会计做账做害怕也最讨厌的就要算倒账了，因为麻烦的是注册登记、资金

如果要追溯的时间长，单位净值变动比较大，还会影响之前的申购和赎回

申购只要调整份额，赎回的话，就有可能发现按照新的单位净值来计算，可能之前给投资的人钱就太多了。

【资料图】

产品A是一个做ETF投资套利的产品，交易就比一般做股票交易的复杂，比如涉及现金差额、预估现金差额、可收退补款、退补款。

而且ETF的品种也很丰富，比如股票、债券、Q D、跨市场、跨境等。

不同交易所的交收规则也大不一样，比如上海对有些ETF的交收款是担保交收，而深圳是RTGS交收，就是非担保交收，勾单交易。

当时产品A有一个替代款，系统不能自动结转，于是就做了手工凭证，但是交易太复杂了，不小心把不是这类交易做错了。

又因为交易一直在做，等估值表上初现端倪的时候，已经是半年以后了。

中间涉及了十几笔的申购赎回，都要重新按照调整后的净值进行计算。

那一周里，每天都在计算修正的单位净值，发现多给出去赎回款9000多，最后和托管行商定，9000多双方各承担一半，从各自的外包费和托管费中补偿给基金资产。

这件事情虽然告一段落，但是给大家的伤痛却一直都在。

毕竟是估值差错，对当事人我来说，那一周真是吃不好睡不香。

好在事情终于妥善得到解决。其实我们对于系统自动化的东西，的确没有一套复核机制，加上又是新业务，所以风险很高。

我们真是一帮拿着卖白菜的钱，操着卖白粉心的搬砖人。不过归根到底，增强自身硬实力，也是非常重要的！

所以我想把我工作中的一些业务点，和一些经验心得写下来，一方面增强自己的业务能力，另一方面也给大家增加点金融业视野。

关键词： 基金产品的账调整 涉及好多申购赎回